Nonostante l'Italia sia uno dei paradisi fiscali in merito alle imposte di successione (controllare per credere) si cerca sempre un modo per evitare che la tassazione possa incombere sulla nostra testa. Oggi ereditare non è più di tanto costoso, ma potrebbe diventarlo.

Il Legislatore mi dice che l'imposta di successione in linea diretta (parenti di primo grado) è del 4% solo sulle somme eccedenti al milione di euro, per persona. Nel concreto quindi se a Tizio dovessero mancare i genitori e la somma ricevuta in eredità fosse di 1.100.000€, le imposte da pagare ammonterebbero a 4.000€.

Se i figli fossero 2? Ipotizziamo che Tizio e Caio ereditino dal decesso dei genitori 1.500.000€. Quanto pagheranno di imposta di successione? 0. Poiché ognuno dei due eredita in egual misura 750.000€ ed essendo la franchigia su ogni persona pari ad 1.000.000, i due sfortunati, ma benestanti figli non dovrebbero corrispondere nulla allo Stato.
Attenzione però, che l'Europa chiede riforme importanti e le casse dello Stato potrebbero necessitare di qualche ritocchino in merito. Come posso difendere quindi il mio patrimonio dalle imposte di successione?

Il mercato finanziario mi fornisce 2 principali strumenti: i Titoli di Stato e le assicurazioni. I Titoli di Stato mi permettono di evitare le imposte, ma oggigiorno rappresentano un investimento caldamente sconsigliato. Le forme assicurative invece non solo mi permettono di evitare la tassazione, ma dicono inoltre che ho il diritto di indicare un beneficiario diverso dagli eredi legittimi, togliendo così dall'asse ereditario una parte del patrimonio che diventa non-aggredibile da parte degli eredi legittimi (salvo i casi previsti dalla legge). Inoltre, una polizza Multiramo, per esempio, mi permetterebbe di creare un portafoglio di investimenti con diversi fondi comuni di investimento, che al mio passare a miglior vita verrà ereditato dalla persona da me indicata.

E voi avete già iniziato a proteggere il vostro patrimonio?